Новые льготы по НДС для компаний с 2021 года — как извлечь максимальную выгоду?

С 1 января 2021 года в России вступили в силу новые льготы по налогу на добавленную стоимость (НДС) для компаний. Эти изменения могут значительно повлиять на финансовое состояние предприятий и способствовать их развитию.

Одной из главных новшеств является увеличение порога обязательной регистрации в качестве плательщика НДС. Теперь компании с оборотом до 140 миллионов рублей в год могут самостоятельно решить, являться ими плательщиками НДС или нет. Это даст возможность сэкономить на налоговых агентах и упростить ведение бухгалтерии.

Другим важным изменением является возможность взаимозачета НДС с акцизами. Ранее компании не могли использовать этот механизм, что приводило к дополнительным расходам. Теперь же они смогут воспользоваться льготой и сократить налоговую нагрузку.

Также новые льготы предусматривают возможность получения возврата НДС за три предшествующих года в случае оказания услуг или поставки товаров на территории стран Евросоюза. Это отличная возможность для компаний, которые осуществляют экспортную деятельность и участвуют в международных проект-конкурсах.

Таким образом, новые льготы по НДС открывают новые возможности для развития российских компаний. Они способствуют снижению налоговой нагрузки, упрощению бухгалтерского учета и повышению конкурентоспособности на рынке. Важно внимательно изучить изменения в законодательстве и использовать их в своих интересах.

Увеличенный порог для применения упрощенной системы налогообложения

С 2021 года компании получили возможность воспользоваться упрощенной системой налогообложения, если их среднегодовой оборот не превышает 150 миллионов рублей. Таким образом, порог для применения упрощенной системы налогообложения был увеличен в два раза. Ранее он составлял 75 миллионов рублей.

Упрощенная система налогообложения позволяет компаниям расчеты по НДС проводить на основе выручки без учета расходов. Это значительно упрощает процесс налогообложения и снижает бухгалтерскую нагрузку на предприятия. Кроме того, при применении упрощенной системы налогообложения для компаний действуют специальные льготы по уплате НДС.

Увеличение порога для применения упрощенной системы налогообложения позволяет большему количеству компаний воспользоваться этим способом налогообложения и упростить свою деятельность в сфере НДС.

Новые правила для освобождения от НДС при экспорте товаров

С 2021 года в России вступили в силу новые правила, которые позволяют компаниям освободиться от уплаты НДС при экспорте товаров. Это стало важным шагом для развития экспорта и стимулирования международной торговли.

До введения новых правил компании, осуществляющие экспорт товаров, в большинстве случаев были обязаны уплачивать НДС по ставке 20%. Однако, согласно новым правилам, компании имеют право освободиться от уплаты НДС при выполнении определенных условий.

Во-первых, компания должна быть зарегистрирована как плательщик НДС в России. Это требование необходимо для контроля и учета экспорта товаров.

Во-вторых, компания должна выполнить условие предъявления таможенной декларации на экспортируемые товары. Это документ, который подтверждает факт экспорта товаров и содержит информацию о них, включая их стоимость и характеристики.

В-третьих, компания должна предоставить документы, подтверждающие факт экспорта товаров, такие как счета-фактуры, контракты и таможенные документы.

При выполнении всех указанных требований компания может запросить освобождение от уплаты НДС при экспорте товаров. Для этого необходимо обратиться в органы государственной налоговой службы и предоставить все необходимые документы. Органы государственной налоговой службы проводят проверку и принимают решение о предоставлении или отказе в освобождении от уплаты НДС.

Освобождение от уплаты НДС при экспорте товаров является важной мерой для поддержки экспортеров и развития внешнеэкономических связей. Новые правила позволяют компаниям существенно снизить затраты и улучшить конкурентоспособность на международном рынке.

Возможность получения НДС при приобретении услуг из зарубежных стран

С 1 января 2021 года компании получили возможность получать НДС при приобретении услуг из зарубежных стран. Это стало возможным благодаря изменениям в законодательстве, которые расширили круг лиц, имеющих право на вычет НДС.

В рамках новых правил компании могут получать НДС при приобретении услуг из зарубежных стран, если услуги используются для осуществления предпринимательской деятельности. При этом компании должны удовлетворять определенным требованиям и предоставлять необходимые документы.

Для получения НДС по приобретенным услугам из зарубежных стран компании должны вести бухгалтерский учет и предоставлять документы, подтверждающие осуществление платежей с учетом НДС. В качестве таких документов могут выступать счета-фактуры, квитанции и другие подтверждающие документы.

Услуги	НДС	Документы
Консалтинговые услуги	20%	Счета-фактуры
Информационные услуги	20%	Квитанции
Транспортные услуги	20%	Другие подтверждающие документы

Таким образом, компании имеют возможность получать НДС при приобретении различных услуг из зарубежных стран. Это позволяет снизить стоимость услуг и улучшить финансовые показатели предприятия.

Изменения в налогообложении электронных услуг

С 2021 года в России вступили в силу изменения в налогообложении электронных услуг, которые затрагивают как отечественные, так и зарубежные компании, оказывающие такие услуги новым покупателям из России.

Кто подпадает под новые правила

Новые правила налогообложения электронных услуг распространяются на компании, оказывающие следующие услуги:

1. Электронная передача программного обеспечения (ПО).
2. Предоставление доступа к программным продуктам, включая программное обеспечение, расположенное на удаленных серверах.
3. Предоставление услуг по обработке и хранению информации.
4. Услуги в сфере электронной коммерции.

Под новые правила попадают компании, если они являются иностранными поставщиками, не являются участниками объединения товаропроизводителей или участниками международной электронной площадки.

Изменение в процедуре налогообложения

Одним из ключевых изменений является введение механизма «комиссионера», который позволяет налогоплательщикам сохранять общую налоговую ставку, предоставляя услуги через специализированного оператора платформы.

Также введены обязательства для электронных площадок, на которых оказываются электронные услуги, соблюдать процедуры выявления налогового резидента России и правильного расчета и уплаты налога.

Новые правила также предусматривают возможность осуществления упрощенного режима налогообложения для некоммерческих организаций, осуществляющих благотворительную деятельность.

Изменения в налогообложении электронных услуг предусматривают более прозрачный и контролируемый механизм для налоговых органов, а также устанавливают равные условия для отечественных и зарубежных компаний, оказывающих электронные услуги на территории России.

Как получить возврат НДС при приобретении товаров в ЕС

Если ваша компания занимается импортом товаров из стран Европейского союза (ЕС) и у вас имеется Налоговый номер налогоплательщика (VAT number), вы можете получить возврат НДС, уплаченного при приобретении товаров в ЕС. Это позволит снизить ваши расходы и увеличить конкурентоспособность вашего бизнеса.

Для получения возврата НДС вам необходимо собрать следующие документы:

1. Копии счетов на приобретенные товары.
2. Копии таможенных деклараций или сертификатов происхождения товаров.
3. Копию налоговой декларации, подтверждающей уплату НДС.

После того, как у вас будут собраны все необходимые документы, вы должны обратиться в налоговый орган вашей страны с заявлением о возврате НДС. В заявлении вы должны указать детали каждого приобретенного товара, а также сумму уплаченного НДС.

После подачи заявления налоговый орган проведет проверку предоставленных вами документов и, в случае их соответствия требованиям, вернет вам уплаченный НДС на ваш счет. Обычно процедура возврата НДС занимает около 6-12 недель.

Важно отметить, что для получения возврата НДС вам необходимо соблюдать регламенты и требования налогообложения в вашей стране и стране, из которой вы импортируете товары. Также стоит учитывать, что процедура возврата НДС может варьироваться в зависимости от местных законодательных актов.

Если вы хотите получать возврат НДС регулярно, рекомендуется обратиться к специалистам в области налогообложения, которые помогут избежать ошибок и упростить процедуру получения возврата.

Возможность получения вычета НДС при приобретении автомобилей

Начиная с 2021 года, компании получают новые льготы по НДС при покупке автомобилей. Теперь они имеют возможность получить вычет по НДС при приобретении транспортных средств для предоставления служащим, выполнению предпринимательской деятельности или использованию в производственных целях.

Вычет по НДС при покупке автомобиля возможен при условии, что компания ведет свою деятельность по системе налогообложения, предусматривающей возможность вычета НДС. Важно отметить, что вычет предоставляется только для автомобилей, которые не были зарегистрированы на компанию в качестве объектов основных средств до приобретения.

Величина вычета НДС при приобретении автомобиля определяется исходя из его стоимости и ставки НДС, которая составляет 20%. Компания может получить вычет по НДС в полном объеме, учтенном в стоимости автомобиля. Однако важно помнить, что если автомобиль будет использоваться не только для предоставления служащим или в производственных целях, но и для личных нужд, то при расчете вычета НДС будут применяться коэффициенты пропорциональности.

Для получения вычета НДС, компания должна предоставить налоговому органу необходимые документы и учесть их в налоговой декларации. В случае если автомобиль будет предоставлен в аренду или в лизинг, компания должна также предоставить документы, подтверждающие это соглашение.

Таким образом, новая возможность получения вычета НДС при приобретении автомобилей стимулирует развитие предпринимательства и использование автотранспорта в производственных целях. Компании получают возможность сэкономить значительную сумму налоговых платежей и сделать более выгодные инвестиции в развитие своего бизнеса.

Упрощенная процедура получения вычета НДС при приобретении жилья

В 2021 году введена упрощенная процедура получения вычета НДС при приобретении жилья для компаний. Это новая льгота, которая позволяет снизить налоговое бремя на предприятия и способствует развитию жилищного строительства.

В рамках упрощенной процедуры, компании имеют право восстановить уплаченный в качестве налоговой базы НДС при приобретении жилья. Однако для получения вычета необходимо соблюдение определенных условий.

Во-первых, компания должна быть зарегистрирована в качестве плательщика НДС и активно вести деятельность в сфере недвижимости.

Во-вторых, жилье, которое компания приобретает, должно быть предназначено для использования в хозяйственной деятельности организации. При этом, вычет НДС можно получить только при определенных целях использования жилья, таких как офисное помещение или служебное жилье для сотрудников.

Для получения вычета НДС, компания должна предоставить налоговому органу соответствующие документы, подтверждающие факт приобретения жилья и его цель использования. Это могут быть договоры купли-продажи, акты приема-передачи, а также другие документы, свидетельствующие о факте покупки и назначении жилья.

Упрощенная процедура получения вычета НДС при приобретении жилья позволяет компаниям снизить налоговое бремя и сэкономить средства при строительстве и приобретении недвижимости. Это важный шаг в развитии бизнеса и стимул для инвестиций в жилищный сектор.

Изменения в налогообложении туристических услуг

С 1 января 2021 года вступили в силу существенные изменения в налогообложении туристических услуг, которые затронули как компании, занимающиеся организацией путешествий, так и туристов.

Снижение ставки НДС

Одним из основных изменений стало снижение ставки НДС на туристические услуги с 20% до 10%. Эта мера направлена на стимулирование развития туристической индустрии и снижение стоимости путешествий для туристов.

Снижение ставки НДС коснулось следующих видов туристических услуг:

• Организация туров.
• Предоставление услуг по размещению (гостиницы, апартаменты, хостелы и т.д.).
• Предоставление услуг по перевозке (авиабилеты, ж/д билеты и т.д.).

Возврат НДС для иностранных туристов

Иностранные граждане, не являющиеся резидентами России, имеют право на возврат уплаченного ими НДС при покупке товаров и услуг в России. Отныне эта возможность распространяется также на туристические услуги.

Чтобы воспользоваться правом на возврат НДС, иностранный турист должен заполнить специальную декларацию при выезде из страны или воспользоваться услугами компаний, специализирующихся на возврате НДС.

Новые изменения в налогообложении туристических услуг значительно упрощают процедуру возврата НДС и делают Россию более привлекательной страной для международных туристов.

Новые правила для облагаемого НДС страхования жизни

С 2021 года вступили в силу новые правила, касающиеся облагаемости НДС при страховании жизни. Эти изменения затрагивают как страховщиков, так и клиентов.

По новым правилам, страховые компании стали обязаны начислять НДС на страховые премии, получаемые от клиентов при заключении договоров страхования жизни. Ранее страхование жизни было освобождено от НДС, но теперь это является облагаемой операцией.

НДС начисляется и уплачивается страховыми компаниями непосредственно в бюджет государства. Клиенты страховых компаний, заключившие договоры страхования жизни, будут обязаны уплатить НДС на страховые премии по новым ставкам.

Основание заключения договора	НДС, %
Страхование жизни на случай смерти	20
Страхование жизни на случай инвалидности	20
Страхование жизни с накоплением средств	20
Страхование жизни с выплатой дополнительного дохода	20

Таким образом, клиенты, приобретающие страхование жизни, должны будут учесть этот дополнительный расход на уплату НДС при расчете страховой премии.

Новые правила облагаемости НДС в страховании жизни носят системный характер и вступили в силу с 1 января 2021 года. Они направлены на увеличение доходов бюджета и гармонизацию правил страхования с действующим законодательством.